关于大连市普兰店区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告—

大连市人民政府

关于大连市普兰店区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

2024-01-12

关于大连市普兰店区2023年财政预算执行

情况和2024年财政预算（草案）的报告

——2023年12月28日在大连市普兰店区

第三届人民代表大会第三次会议上

区财政局局长 王育新

各位代表：

受区人民政府委托，现将《大连市普兰店区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）》提请区三届人大三次会议审议，并请政协委员和列席的同志提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是全面建设社会主义现代化国家开局起步的重要一年。全区财政工作全面贯彻党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党中央、省、市、区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展，持续贯彻落实积极的财政政策，切实提高精准性和有效性，大力优化支出结构，提高资金使用效益，增强重点民生保障，财政改革发展各项工作扎实推进，社会大局保持稳定。财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入

全区一般公共预算收入预计完成30.9亿元，增长10%，完成年初预算100%。

2.一般公共预算支出

全区一般公共预算支出预计完成45.9亿元，下降1.5%，完成调整预算100%。

3.平衡结果

全区一般公共预算总收入预计为53.9亿元，其中：一般公共预算收入30.9亿元，上级转移支付补助23亿元。全区一般公共预算总支出预计为53.9亿元，其中：一般公共预算支出45.9亿元，上解支出6.5亿元，安排预算稳定调节基金1.5亿元。2023年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金预算收入

全区政府性基金收入预计完成3.3亿元，完成年初预算76.2%。

2.政府性基金预算支出

全区政府性基金支出预计完成3.77亿元，完成年初预算79.7%。

3.平衡结果

本年度政府性基金收入预计完成3.3亿元，地方政府专项债务转贷收入3.14亿元，政府性基金补助收入0.23亿元，上年结余4.22亿元。政府性基金总收入为10.89亿元。政府性基金支出预计完成3.77亿元，地方政府专项债务还本支出0.4亿元，年终结余6.72亿元。政府性基金总支出为10.89亿元。2023年政府性基金收支平衡。

二、2023年主要工作

按照区三届人大二次会议有关决议，全区财政工作严格落实相关决议要求，积极发挥财政职能作用，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险中夯实根基，改革创新、踔厉奋发、勇毅前行，为打造城乡一体化高质量发展示范区提供财政保障。

（一）围绕聚财力强保障，助推财政平稳运行

紧盯全年目标，强化收入形势研判，全力以赴抓好组织收入工作。充分发挥财源建设专班以及税收联动工作机制职能，深入挖掘税费收入潜力；紧盯重点项目建设，确保对应项目税收及时入库；依法依规清理欠税，特别是对大额欠税的征缴。除加强常规税费收入外，在非税收入组织上下大力气，盘活了一批优质资源及闲置资产，解决了一批重点罚没项目。包括：农村安全饮水项目2.33亿元，太平填海罚没11.45亿元，闲置国有资产处置1.88亿元，双塔二矿矿业权出让收益0.16亿元。2023年我区一般公共预算收入实现正增长，一般公共预算收入规模首次突破30亿平台。为增强县区经济社会保障能力，认真梳理上级专项扶持政策，做好向上争取资金工作，2023年，我区共争取到上级转移支付补助23亿元，其中一般性转移支付20.8亿元，专项转移支付2.2亿元。累计争取到新增专项债券2.74亿元，较去年增长39.1%，有效保障了我区重点项目的建设。通过省以下财政体制改革，争取到每年增加1亿元的均衡性财力补助额度，进一步增强基层财政保障能力。

（二）紧扣补短板惠民生，增进民生福祉保障

民生保障更加有力，全年民生支出达到35亿元，占一般公共预算支出的76.3%。坚持教育优先，全年安排教育支出8.89亿元，实现教育支出“只增不减”。持续推进教育现代化建设进程，完善城乡义务教育阶段校舍安全保障工作。完善社会保障体系，全年安排社会保障和就业支出10.86亿元，用于健全医疗保险和社会救助体系，保障困难群众基本生活，社保待遇稳步提升，其中拨付困难群众补助资金1.49亿元，残疾人“两补”0.18亿元，优抚对象补助资金0.51亿元。完成城乡低保提标工作，此次提标整体保障标准上浮比例超过8.9%，其中，城市居民最低生活保障标准每人每月由850元提高到925元，农村居民最低生活保障标准每人每月由660元提高到745元，城市集中和分散供养特困人员救助标准每人每月由1700元提高到1850元，农村集中和分散特困人员救助供养标准每人每月由1105元提高到1203元，新标准从2023年7月1日开始执行。全年安排8100万元支持医疗卫生事业，持续推进我区卫生健康领域各方面改革系统集成，医疗服务能力稳步提升。全年安排文化体育支出858万元，推进公共文化服务体系建设，促进文化事业发展，主要用于农村电影放映、图书馆、博物馆、文化馆及乡镇文化站等公共文化设施的免费开放、三清观修缮等文物保护工作、举办体育活动等。

（三）突出抓绩效提实效，深化财政管理改革

一是做好预决算公开工作。完成公开预算单位134家，完成率100%，有力地推动和保障了我区预算公开工作的开展。二是开展对街道财政部门的考核工作。制定了对街道财会管理工作和财政业务工作的整体考核方案，推动我区街道财会管理和财政业务工作制度化、科学化和规范化建设，提升财政工作水平。三是完成2023年度会计信息质量检查工作。制定2023年度会计信息质量检查工作方案，并根据方案对相关街道组织开展了检查工作。四是积极开展会计培训工作。举办新《工会会计制度》培训班，提高了我区工会会计对新会计制度的理解和实务操作能力，推动新《工会会计制度》在我区落实。组织开展包含街道财会人员在内的基层财务人员业务素质能力提升培训工作，进一步提升基层财务人员的工作素养。五是进一步规范政府采购工作。开通财政预算管理一体化政府采购模块权限，全面启用新的大连市政府采购监督管理与交易一体化平台，形成政府采购监督管理与交易“一张网”，有力推动“互联网+政府采购”建设。紧紧围绕全区经济建设大局，全方位拓展政府采购范围，着力培育公开、公平、公正的竞争机制和市场环境。全年完成政府采购126项，采购总额1.68亿元，节约资金0.06亿元，节约率4%。六是做好工程预决算审查工作。完成预算控制数审核266项，审定金额12.59亿元，核减1.77亿元，核减比例12.3%。完成工程竣工结算审查项目212项，审核结算工程造价6.66亿元、核减0.19亿元，核减比例2.8%。七是依托预算管理一体化系统，加强预算编制到执行的全流程监管，实施零基预算改革，从严从实编制年度预算；推动预算绩效管理工作，今年对区本级安排的330个预算项目设定了绩效目标，涉及财政资金10.66亿元，在年度结束后将对330个项目全部开展绩效自评，建立“自评+重点评价”的绩效评价机制，强化绩效评价结果应用，进一步健全评价结果与预算执行全过程的联动机制，将绩效评价结果作为以后年度预算安排的重要依据。

（四）坚持防风险兜底线，稳固财政运行根基

一是防范“三保”风险。全面优先保障“三保”支出需求，坚持“三保”在财政支出中的优先地位，确保预算安排足额编列、不留缺口。对发现的苗头性、趋势性问题做到早发现、早介入、早处理，对紧急事项和重大问题做到及时预警。二是防范化解政府债务风险。多渠道筹措化债资金，真金白银进行化债；做好全口径债务率监测，确保债务率维持在合理区间。2023年共化解到期债务6.12亿元，其中政府债务2.27亿元，YX债务2.3亿元，其他债务1.55亿元。除年初安排预算内资金偿还债务本息外，通过与债权人协商展期、置换等方式，拉长债务期限，缓解债务压力。同时，积极争取上级化解债务政策，本年度共争取13.22亿元专项资金，用于化解拖欠企业账款，减轻财政资金压力，保障社会大局稳定。三是加强专项债券管理。积极申报专项债项目，筹集建设资金。2023年我区申报专项债券项目通过财政部审核有9个项目，其中财政部发改委双通过项目有8个, 双通过项目专项债额度5.03亿元，全年共发行专项债券2.74亿元。

（五）聚焦堵漏点提效能，深化国资国企管理

一是开展全区行政事业单位资产清查工作。制定全区行政事业单位国有资产清查盘活工作实施方案，组织全区各行政事业单位于3月、9月开展两次资产清查。摸清我区目前闲置行政事业性资产情况，包括216处房产及2处土地。二是完成事业单位优化改革资产划转工作，成立包括组织、财政、编办、人社等部门在内的联合检查组，对全区调整优化的事业单位开展了机构编制监督检查工作，重点对资产领域开展督导检查，截至5月22日，所有涉改单位完成资产清查工作。三是积极推进国企改革工作，提升国资监管效能。我区新华书店划转至大连新华书店有限公司，区砂石公司划转至莲城国投集团。完成了森林旅游公司改制工作。确定皮口港改制方案，顺利完成企业公司制改革，并将企业纳入国资统一监管。根据我区规划发展需要，将矿山公司、普兰店安波公司、莲隆水源公司的经营权委托莲城国投公司代为管理。完成全区35户国有企业摸底工作。四是积极推进闲置资产盘活，深入实施“三变”战略。经对辖区内闲置资产进一步梳理和盘点，对低效闲置的厂房、办公楼、产业设施等资源资产，采取招商引资、招租出售等方式进行盘活，形成财政收入1.88亿元。

（六）注重强服务纾困境，优化金融市场环境

积极参与第七届财富管理精英大赛。设立普兰店区分会场，依托社区金融服务站，选出优秀工作人员，录制“守住钱袋子，护好幸福家”防非代言我宣传的第七届财富管理精英大赛宣传视频。开展2023年大连市防范非法集资宣传月活动，利用LED屏循环播放银监会公益广告、防非海报，在普兰店区站前广场开展“与民同心、为您守护”为主题的集中宣传活动。发挥党建引领作用，与辖区内金融机构加强党建共建，搭建“同心桥”，选派干部挂职邮储银行普兰店支行行长助理，共同开展“党建联盟、益企惠农”、反诈宣传等活动，推动金融领域支持实体经济更好发展，不断优化金融营商环境。充分践行“妈妈式服务”理念，通过召开“银企对接”会议等方式，帮助多家企业申请贷款3000万元。完成首次“海参仓单质押融资”业务，首笔贷款的发放，标志着东北海参仓单质押贷款业务正式在普兰店区落地。协助农行、农商银行、邮储银行开展“海参仓单质押贷款”业务，共为40户提供信贷支持，合计4678万元。全力推广整村授信模式,实现整村授信和涉农信贷投放相互促进，同步增长，完成整村授信全覆盖工作目标，对于整村授信模式下新发放的农户贷款全部使用支农再贷款报销，有效降低农户融资成本。在全辖186个行政村，大连农商银行完成授信15万余户，累计授信金额17亿元，累计放款2137户，用信金额1.7亿元。

各位代表，2023年我区财政收支存在极大压力，但通过财政部门及全区的共同努力，较好地保障了重点支出落实到位，保证了全年财政收支平衡，财政改革发展工作也取得了新的进展。同时，我们也清醒地认识到，财政运转和改革发展中仍然存在一些矛盾和问题：财政收入支撑走弱，收入结构不甚合理，可用财力和刚性支出增速不匹配，财政收支“紧平衡”的态势进一步凸显；全口径债务化解仍有较大压力，偿债主要依赖财政资金，一定程度影响了全年财政支出；财政预算绩效评价工作开展的深度和广度还有待提高，预算绩效评价结果应用力度及单位重视程度有待加强；国有企业管理体制有待进一步完善，国企定位不够清晰，缺乏动力，创新不足，缺少替代性竞争压力，竞争意识薄弱，高素质管理人才短缺，生存能力有待加强。面对困难和挑战，我们将高度重视，认真分析，充分汲取各位代表、委员的建议，采取有力措施，在今后的工作中加以解决。

三、2024年预算（草案）

（一）总体思路

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，也是深入实施“十四五”规划的攻坚之年，做好预算编制和财政工作至关重要。2024年预算编制和财政工作的总体要求是：在以习近平同志为核心的党中央领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，充分发挥积极财政政策作用，大力提振市场信心，持续加强财源建设，不断壮大财政实力，坚持艰苦奋斗、勤俭节约，优化财政支出结构，进一步健全预算制度，提升财政运行绩效，强化风险防范化解，增强财政保障能力，促进经济发展提质增效和人民生活品质不断提高，为打造城乡一体化高质量发展示范区提供更加坚实的财力支撑。

（二）预算编制

按照《中华人民共和国预算法》要求，需编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，根据“以收定支、收支平衡”的原则编制。具体情况如下：

1.一般公共预算

2024年，全区一般公共预算收入安排33.99亿元，在2023年预算数基础上增长10%。其中：区本级25.01亿元，街道级8.98亿元。上级转移支付补助24亿元，调入预算稳定调节基金2.4亿元。收入总量为60.39亿元。

按照量入为出的原则，全区一般公共预算总支出安排60.39亿元，其中一般公共预算支出安排56.39亿元（区本级47.81亿元，街道级8.58亿元），上解支出4亿元。2024年一般公共预算收支平衡。

参考2023年一般公共预算实际执行情况，预计2024年上级一般性转移支付中的共同事权和专项转移支付列支6亿元，一般公共预算收入中区本级实际可用财力为41.81亿元，区本级一般公共预算支出具体安排情况如下：基本性支出安排14.1亿元，其中“保工资”类安排13.3亿元，“保运转”类安排0.8亿元；“保基本民生”类项目安排8.86亿元；刚性类项目安排8.46亿元，包括偿债、PPP项目政府支出责任、编外人员工资等；其他必保支出9.19亿元；预备费安排1.2亿元。

2.政府性基金预算

政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡”的原则编制。

全年政府性基金收入安排5.54亿元，地方政府专项债务转贷收入1.26亿元，政府性基金补助收入0.31亿元，上年结余6.72亿元。政府性基金总收入为13.83亿元。全区政府性基金支出安排10.8亿元，地方政府专项债务还本支出1.26亿元，年终结余1.77亿元。政府性基金总支出为13.83亿元。2024年政府性基金收支平衡。

3.国有资本经营预算

我区国有资本经营收入未达到编制国有资本经营预算的要求，暂不编制国有资本经营预算。

4.社会保险基金预算

我区社会保险基金预算收入和社会保险基金预算支出均已纳入大连市社会保险基金预算，不需编制社会保险基金预算。

四、2024年主要工作

2024年，全区财政工作在贯彻落实好中央、省、市和区委重大决策部署的同时，紧盯短板弱项，突出问题导向，狠抓工作落实，切实抓好财政收支管理，努力防范债务风险，做到以政领财、以财辅政，促进财政高质量发展，确保全年财政平稳运行。

（一）聚焦财源培植，努力实现更优保障

落实积极财政政策，全力拼经济、稳增长，不断增强自我“造血”能力。一是抓好税收收入。充分发挥财源建设专班职能，加强财税部门协同配合，深化税收联动机制作用，跟踪重点行业和企业变化，科学研判税收形势，结合助企纾困政策释放效应，提升财源转化成效，努力做大财政收入“蓄水池”。二是抓好非税收入。积极探索矿产资源开发利用种类和路径，加快推进矿山资源、滩涂资源、海域资源等谋划包装，研究特许经营权等方式进行盘活。进一步摸排闲置资源，做好分类处置计划，最大限度挖掘闲置资产使用价值。三是抓好土地出让收入。做好辖区内优质地块包装工作，加快商住用地出让计划制定与落实，切实保证土地出让收入稳定增长。四是抓债券资金管理。及时了解中央、省、市基础设施建设领域的重点政策，为我区发展争取更多可用财力。一方面要开好“前门”，聚焦基础设施建设等重点领域，推动生成符合条件的优质项目，争取更多专项债券额度支持。另一方面，要加强项目管理和债券使用管理。加强审核把关，确保债券资金拨付进度，尽快形成实物工作量。五是向上争取资金。抓住当前普兰店区高质量发展的机遇，积极对接，做好政策导向分析，时刻关注省、市财政对于竞争性资金安排的动态，争取更多转移支付资金。

（二）着力结构优化，努力实现聚力统筹

一是优先保障“三保”支出。根据轻重缓急、长短结合、财力适应原则确定保障顺序，优先保障“三保”等资金需求。确保全年一般公共预算支出的三分之二以上用于民生领域，重点围绕省、市、区民生实事项目，着力在支持共同富裕、教育高质量发展、区域协调发展等领域下功夫，不断提高公共服务质量和水平。二是集中财力办大事。抓住上级各项政策机遇，更加聚焦做大做强主导产业，强化对新能源、新材料等重点产业的扶持，推进科技创新。更加聚焦做大增量，加大对优质项目落地、高端资本引进等事项的激励。依托财政资金，重点扶持战略性新兴产业、功能性产业平台、高成长性企业，真正发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。三是量力而行，统筹支出。根据财政承受能力与项目必要性、可行性，适度控压财政支出规模；强化绩效、进度评价的应用，切实提高资金使用效益，优化财政支出结构；全面评估现有涉及财政支出的政策，调整、废止一批绩效不高的政策，降低非必要、不可持续的财政负担。四是牢固树立过“紧日子”思想。严格做到无预算不支出，有预算也要紧支出、缓支出。坚持“保重点、减开支、稳运行”原则，大力压减一般性支出、非急需非刚性支出，按照从严从紧、能压则压的原则审核安排重点项目和政策性补贴，把压减节省出来的财政资金，统筹用于经济稳进提质、“三保”等重点领域。同时，对“三公”经费、会议费、培训费等重点支出进一步加大监控力度，确保在总额只减不增的基础上，每个单项都做到“只减不增”。2024年公用经费压减10%。

（三）强化财政职能，有效推进重点工作

一是聚焦经济社会共同发展。加大政策支持，优先保障共同富裕建设领域资金需求。积极引导社会资本“上山下乡”投资农业农村产业项目；支持国企通过参与乡村旅游、农业合作、民生保障等项目，增强保障能力。全面整合用于乡村振兴领域的财政资金，集中财力办大事；积极争取农村生态环境整治、文旅、老旧小区改造等专项债券，扩大专项债券用于农业农村发展的规模，积极探索经济社会发展新路径。二是聚焦民生实事。强化民生领域的政策研究和向上对接联系，围绕民生重点、难点问题，抓好民生工程中长期规划，强化民生事项分类分期、有序落实年度推进机制，确保取得民生投入的更大效益。三是切实加强财会监督。开展财会监督、预算执行监督专项行动，及时纠正资金使用过程中的违法违规问题。进一步完善预算管理机制，从制度机制上剖析原因、堵塞漏洞。健全完善重大政策和项目事前绩效评估机制，将评估结果作为重大政策和项目实施的主要依据。

（四）守住风险底线，努力实现平稳运行

统筹发展安全，创新管理方式和手段，提升监管成效，牢牢守住不发生系统性风险的底线。一是守好债务风险红线。强化债务风险评估预警，压实偿债责任，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。加快债券支出进度，全面梳理债券支出情况，及时协调解决项目实施中存在的问题，确保债券资金使用安全、高效、风险总体可控。二是兜牢兜实“三保”底线。严格落实“三保”主体责任，牢固树立底线思维，抓实抓细“三保”保障工作。认真贯彻执行“三保”预算安排，及时研判和解决“三保”风险问题，堵塞漏洞，增强基层财政保障能力，确保基层财政运转正常、安全。加强库款监测，切实提升库款管理水平，合理安排支出顺序，确保库款保障率保持在合理区间。三是筑牢资金安全防线。严格落实财政资金管理规章制度，创新优化监督方式，加强与纪委监委、审计等部门协作，形成监督合力，强化对各类财政专项资金全过程、全方位的监督，避免专项资金挪用、滥用，最大限度提高资金使用效益。增强街道财政机构的责任意识、风险防范意识，筑牢风险防范藩篱。进一步加大业务指导与业务培训的开展力度；强化组织收入和支出约束，完善街道财政财务管理制度，不断提升街道财政资金监管水平。

（五）聚力创新改革，努力实现提质增效

一是做强做优国有企业。抓好国企优化整合集中统一监管，强化国企优化整合，完善融资统筹调度机制和考核激励机制、提高投融资比重、扩大投融资范围，推动国企由“被动融资”向“主动融资”转变。建立特殊事项清单制度，把企业参与全区重大战略项目、发展战略性产业、重大改革重组、承担重大社会责任等事项列入管理清单，引导企业加速项目推进。二是强化预算绩效管理。推动全面实施预算绩效管理提质增效，逐步建立成本预算绩效管理制度体系，提高绩效评价科学性，强化评价结果应用。进一步运用预算管理一体化系统，全流程办理预算管理业务，提升预算管理规范化、标准化、自动化水平。三是管好用好直达资金。积极发挥乡村振兴资金在线监管平台作用，完善常态化财政资金直达机制，加强全过程监管，做到快拨快用快见效，确保资金直达基层、直接惠企利民。

（六）聚焦金融安全，努力做好金融服务

一是做好防范和处置非法集资宣传教育和排查清理活动的统筹协调工作，完善宣传教育方案，通过公众号、短信、宣传册以及单位显示屏等，将防范非法集资相关内容宣传到位。二是持续做好我区金融服务站建设相关工作。组织剩余街道协调其社区和金融机构签订社区金融服务站服务承诺书，督促社区积极认真开展服务活动。三是持续做好我区银企对接工作。建立健全政银企常态化、多样化、专业化对接机制，多渠道缓解企业融资难问题，了解辖区企业融资需求，向银行机构推送有融资需求的中小企业名单，建立重点企业融资台账，积极帮助企业开展融资。四是持续做好“海参仓单质押贷款”工作，以打造“海参小镇”为契机，积极营销海参产业客户，推动我区海参产业有序发展。五是扩大金融机构参与整村授信范围，加大宣传力度，增强农户信用意识，加大金融供给，全面提高支农、惠农水平，助力乡村经济高质量发展。

各位代表，2024年，财政改革和发展将面临更大的机遇和挑战，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，全面落实各项工作部署，扎实做好财政预算各项工作，更好地发挥财政资金效能，促进我区经济持续健康发展和社会大局稳定。

一般公共预算收入表.xls