关于大连市普兰店区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告—

大连市人民政府

关于大连市普兰店区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

2023-01-05

关于大连市普兰店区2022年财政预算执行

情况和2023年财政预算（草案）的报告

——2022年12月23日在大连市普兰店区

第三届人民代表大会第二次会议上

区财政局局长 曲泉

各位代表：

受区人民政府委托，现将《大连市普兰店区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）》提请区三届人大二次会议审议，并请政协委员和列席的同志提出意见。

一、2022年预算执行情况

2022年是我国进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年。面对疫情的冲击和维护社会稳定大局的严峻考验，全区财政工作按照中央、省、市和区委的决策部署，在区人大、区政协的监督指导下，全面贯彻党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，认真贯彻落实“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”的要求，充分把握当前全球经济发展趋势以及内外经济因素的变化，充分发挥财政金融的资金调配功能，牢牢抓住经济高质量增长主线，加强财政资源统筹，兼顾稳增长和防风险需要，优化支出重点和结构，持续改善民生，严肃财经纪律，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，着力稳定全区经济社会大局。财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入

全区一般公共预算收入预计完成27.3亿元，增长10.1%，完成调整预算100%。

2.一般公共预算支出

全区一般公共预算支出预计完成45.26亿元，下降4%，完成调整预算100%。

3.平衡结果

全区一般公共预算总收入预计为54.06亿元，其中：一般公共预算收入27.3亿元，上级转移支付补助22亿元，调入资金0.59亿元，调入预算稳定调节基金1.8亿元，上年结余2.37亿元。全区一般公共预算总支出预计为54.06亿元，其中：一般公共预算支出45.26亿元，上解支出6.43亿元，结转下年支出2.37亿元。2022年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金预算收入

全区政府性基金收入预计完成3.71亿元，完成调整预算的100%。

2.政府性基金预算支出

全区政府性基金支出预计完成8.28亿元，完成调整预算的100%。

3.平衡结果

本年度政府性基金收入预计完成3.71亿元，转移性收入8.92亿元，其中：政府性基金转移收入0.31亿元，上年结余收入3.03亿元，调入资金2.19亿元，地方政府专项债务转贷收入3.39亿元。政府性基金总收入为12.63亿元。本年度政府性基金支出预计完成8.28亿元，转移性支出4.35亿元，其中：调出资金1.09亿元，年终结余2.46亿元，地方政府专项债务还本支出0.8亿元。政府性基金总支出为12.63亿元。2022年政府性基金收支平衡。

二、2022年主要工作

（一）全面落实一揽子政策，竭力稳住经济基本盘

1.积极贯彻落实税费支持政策。认真贯彻落实党中央国务院决策部署，确保减税降费、留抵退税等稳经济政策落地生根，进一步优化我区营商环境，激发市场活力。全年共办理增值税留抵退税24,000万元，一般公共预算收入减收3,240万元；办理“六税两费”减免2,399 笔，一般公共预算收入减收2,520万元；为1,544户中小微制造业办理缓税，一般公共预算收入减收8,110万元。

2.加大财政支持经济发展力度。一是统筹安排资金支持企业发展。拨付企业招商引资兑现资金277万元，支持华亿电力、三川混凝土、大万食品等企业发展；拨付企业补助资金1,821万元，支持固特异、德源刹车盘、普瑞康生物、双晟物流、公交公司、客运站等企业发展；拨付370万元支持“飞地经济”发展。二是加大政府采购支持中小企业力度。坚持在政府采购过程中落实中小企业、残疾人企业、创新企业扶持、节能环保采购等各项扶持政策，强化政策落实环节的管理，确保各项政策得到有效贯彻。全年采购项目共131个，其中有121个项目为中小企业中标，中小企业中标率92.4%。

3.支持加快基础设施建设。一是全面推进乡村振兴。拨付1,050万元扶持壮大村集体经济；拨付1,500万元用于村内道路硬化；拨付100万元支持美丽乡村建设。二是积极推进城乡建设项目。拨付交通建设项目资金12,458万元，主要为农村公路大中修项目和乡道站、公路段项目；拨付城市建设资金6,050万元，用于老旧小区改造和城市燃气更新改造。三是积极申报专项债项目，筹集建设资金。经财政部和国家发改委评审，2022年双通过的新增和续建项目共12个，申请专项债券资金额度10.53亿元，根据实际需求目前已发行2.12亿元，有效弥补了我区建设资金不足的短板。

（二）强化财政收支管理，保障财政平稳运行

1.全力抓好财政收入。一是完善税收征管机制。建立税收联动工作机制，充分发挥联动机制作用，研究税收组织工作；紧盯重点项目建设，确保对应项目税收及时入库；依法依规清理欠税，确保税收应收尽收、及时入库。二是加大非税收入组织力度，补充财政收入。通过刘大水库特许经营权转让形成收入104,500万元,砂石公司国有资产收入2,505万元,盘活行政事业单位闲置资产7,190万元,清缴海域罚没收入13,500万元。非税收入大幅增长有效地保障了全年财政支出。三是积极争取转移支付补助，提高财政保障能力。全年共争取上级转移支付资金24.8亿元，其中：一般性转移支付22.3亿元，专项转移支付2.5亿元。

2.严控支出兜牢底线。坚持底线思维，牢固树立过“紧日子”思想，坚持勤俭办一切事业，大力压减一般性支出，重点压减低效无效、标准过高和非急需非刚性的项目支出，压减比例不低于年初预算批复的公用经费和项目支出总额的6%, 按不低于年初预算25%比例压减“三公”经费总量,全区全年压减6,800万元,竭力做好财政“紧平衡”下的支出保障工作，科学统筹安排库款，防范支付风险，兜牢兜实“三保”底线。全年财政支出用于民生领域的比重超过75％。

（三）坚持以人民为中心，保障和改善社会民生

1.加大教育投入力度。拨付教育领域资金8.9亿元，支持教育事业优质均衡发展。全面保障教师工资待遇，完善城乡义务教育经费保障机制。扶持学前教育发展，拨付公办学前教育运行补助经费1,184万元，拨付2021年普惠民办幼儿园补助经费203万元。支持特殊教育事业发展，拨付特殊教育学校公用经费及学生在校生活补助185万元。

2.提高社会保障水平。持续完善城乡保障救助制度，不断强化社保基金监督管理，做到应保尽保，应兜尽兜。其中发放城乡低保金12,630万元；发放优抚对象、残疾人和高龄老人等补贴补助9,012万元。

3.完善基层健康体系。拨付疫情防控经费8,037万元，保障全区疫情防控工作有序推进。拨付计划生育补助资金5,893万元，拨付乡镇卫生院收支缺口补助资金3,240万元，基本公卫补助资金5,289万元，医共体建设补助资金200万元，进一步完善基层卫生服务体系，确保全区卫生健康工作正常运转。

（四）积极推进财政改革，财政管理提质增效

1.深化预算管理一体化改革。按照财政部《预算管理一体化规范（试行）》要求，全流程整合预算管理各环节业务规范，实现预算编制、执行、决算、会计核算等各项业务全面贯通。预算管理一体化系统于2022年1月1日起正式上线运行，全区131个预算单位均纳入预算管理一体化，目前系统运行平稳顺畅。

2.完善区对街道财政管理体制。结合我区当前发展的实际需求，对街道财政管理体制运行开展调研工作，提出完善区对街道财政管理体制意见，于8月下旬下发文件并实施。新体制运行平稳顺畅，有利于激发各街道经济发展潜力。

3.加大财政投资评审力度。投资预算控制数审核项目183项，审定金额63,315万元，核减8,166万元，核减率11.4%。完成工程竣工结算审查项目54项，审定金额17,399万元，核减646万元，核减率3.58%。完成工程竣工工程量验收40项，验收金额18,792万元。完善我区工程材料市场价格调查工作体系，将市场调查基础性工作推广到社会层面，提高价格信息的统一性、准确性、权威性。

4.加强财政监督检查。按时完成2022年度政府和部门预算公开集中发布工作，共发布预算公开单位134家。完成2021年度部门决算公开集中发布工作，发布决算公开单位100家。

（五）强化风险管控措施，推进金融领域发展

1.防范化解债务风险。本年度通过多种举措化解债务风险，债务管理工作更加规范。一是通过处置资产、与债权人协商展期等措施，化解债务风险，未出现债务逾期。预计全年共化解债务本息7.87亿元，其中政府债务2.35亿元，其他各类债务5.52亿元。二是完善债务化解工作机制，研究化债措施。组织债务单位召开债务化解会议，对债务化解情况进行总结，逐笔分析2022年到期债务化解方法，推进平台类公司融资、资产处置等相关工作。

2.加大处非工作力度，净化金融市场环境。一是积极开展处置非法集资活动。组织参与防范非法集资短视频征集大赛，共整理参赛作品6份。开展处置非法集资宣传月活动，普及和宣传防范非法集资相关知识，提高人民群众防范非法集资意识和能力。在普兰店站前广场开展“守住钱袋子护好幸福家”为主题的防范非法集资宣传月活动。在“中国银行保险报”公众号开展知识竞赛答题活动，竞赛累计答题次数14,610次。共开展“七进”等宣传活动145次，参与群众33,458人次，刊印杂志12,879份，广播电视播放3次，发布原创作品14篇，点击量、阅读量、曝光量、转发量9,602次，互动宣传覆盖人数288,158人次，发送短信174条。户外 LED 显示屏272个，海报、展板294个，发放传单58,554张。二是完成非法集资陈案梳理工作。建立案件台账，重点做好已返款、已判决无资产、司法进程中已返款案件的梳理。

3.加快推进金融领域发展。一是完成社区金融服务站签订挂钩合作协议和服务承诺书工作。通过线上形式组织2个街道、4个社区签订挂钩合作协议，并参加金融服务站管理人员培训活动，同时，完成4个社区与金融机构签订社区金融服务站服务承诺书工作。二是完成拟上市后备企业筛选工作。实行上市后备企业库动态管理，目前纳入我区上市后备企业培育数据库有10家，其中大连美德乐工业组装技术有限公司计划在创业板上市。

（六）加强国资国企管理，推动国企转型升级

1.稳步推进融资平台市场化转型。按照平台公司市场化转型的系列方案，成立了国有集团公司筹备小组，负责协调推进集团公司相关工作。5月通过政府官方网站发布了平台公司市场化转型脱钩公告。7月初完成全部涉改企业审计工作。9月28日转型后的莲城国投集团公司工商注册工作全部完成，莲城国投集团党委正式成立，集团内部组织架构全部建立完成，集团内部开始有序运转。

2.积极推进全民所有制改革。2022年为国企改革三年行动方案的收官之年，为保质保量完成全民所有制改革工作，多次到市国资委学习市级国企改制经验，调研其他县市区改革进展情况，结合我区国企实际，确定适合我区的全民所有制企业改制思路，并积极推进，争取年底前完成改革工作。

3.完善国企监管机制，实现企业财务工作动态监督。按照省、市国资委工作要求，定期开展国资系统监管企业债务风险排查，把防范化解重大风险作为重中之重，及时防范、有效化解；开展国有企业房产、土地和机器设备等固定资产出租出借情况专项调查，以及存货和在建工程管理专项自查工作，对存在的问题督促企业积极整改，提高国有资产使用效益，确保国有资产保值增值，防止国有资产流失。

4.积极推进闲置资产管理及盘活工作。对全区闲置资产进行多次摸底排查，依法开展招标及测评工作，为分类处置提供依据。开展业务培训，进一步明确资产管理责任，规范处置流程，提高资产利用效率。截至目前已完成闲置资产盘活收入0.72亿元。

各位代表，2022年我区财政运行总体平稳，但财政形势依然严峻，财政收支平衡压力较大。一是财政收入形势不容乐观。受经济下行及新冠肺炎疫情反复影响，全区企业生产经营活动放缓，且减税降费、增值税留抵退税、缓税等政策性减收较多，税收增长乏力。虽然非税收入增长幅度较大，但持续性不强，且因收入规模较低，增长绝对值有限，难以保障持续攀升的财政支出。二是支出保障能力减弱。财政收入增长有限，而增支因素较多，除基本的“三保”、偿债等刚性支出外，还需应对社会发展、疫情冲击、审计整改等多种因素导致的各类刚性支出需求，可用财力捉襟见肘，支出保障压力逐步增大。三是债务压力明显加大。相比较我区有限的财政收入，债务余额总量较大，加上税收下降、保“三保”支出、还债高峰等因素叠加影响，化债措施有限，债务风险偏高的趋势短时间难以改变。四是财政工作管理还存在薄弱环节。资源统筹能力不强，支出结构有待进一步优化。非必需甚至不合理的支出仍然存在，供养范围还需科学界定，经费列支还需更加严谨。绩效管理、财政评审亟待加强。国资国企管理工作较为薄弱，国企改革工作仍需加快推进。我们高度重视这些问题，将深入调查研究，采取有力措施，切实加以解决。

三、2023年预算（草案）

（一）总体思路

2023年是“十四五”规划承上启下的关键之年，做好预算编制和财政工作至关重要。2023年预算编制和财政工作的总体要求是：在以习近平同志为核心的党中央领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展，坚持“以政领财、以财辅政”，锚定目标任务，狠抓工作落实，有效发挥财政职能作用，多渠道组织财政收入，提高财政保障能力；优化财政支出结构，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；加快建立现代财政制度，深化预算管理制度改革，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理；健全政府债务管理制度，积极防范化解债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。

（二）预算编制

按照《中华人民共和国预算法》要求，需编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，根据“以收定支、收支平衡”的原则编制。具体情况如下：

1.一般公共预算

2023年，全区一般公共预算收入安排30.9亿元，增长13%。其中：区本级23.94亿元，街道级6.96亿元。上级转移支付补助23亿元，调入预算稳定调节基金1亿元。收入总量为54.9亿元。

按照量入为出的原则，全区一般公共预算总支出安排54.9亿元，其中一般公共预算支出安排51.9亿元（区本级45.34亿元，街道级6.56亿元），上解支出3亿元。2023年收支平衡。

参考2022年实际执行情况，预计2023年上级一般性转移支付中的共同事权列支9亿元，区本级实际可用财力为36.34亿元。区本级一般公共预算支出构成主要包括：基本性支出安排14.5亿元，其中“保工资”类安排13.9亿元，“保运转”类安排0.6亿元；“保基本民生”类项目安排8.82亿元，用于急需保障的民生领域；刚性类项目安排10.53亿元，包括偿债、城市运营、PPP项目运行成本、化解工程款等；其他必保专项安排1.49亿元；预备费安排1亿元。

2.政府性基金预算

政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡”的原则编制。

全年政府性基金收入安排4.33亿元，转移性收入3.17亿元，其中：政府性基金补助收入0.31亿元，上年结余收入2.46亿元，地方政府专项债务转贷收入0.4亿元。政府性基金总收入为7.5亿元。全区政府性基金支出安排4.73亿元，转移性支出2.77亿元，其中：年终结余2.37亿元，地方政府专项债务还本支出0.4亿元。政府性基金总支出为7.5亿元。2023年政府性基金收支平衡。

3.国有资本经营预算

我区国有资本经营收入未达到编制国有资本经营预算的要求，暂不编制国有资本经营预算。

4.社会保险基金预算

我区社会保险基金预算收入和社会保险基金预算支出均已纳入大连市社会保险基金预算，不需编制社会保险基金预算。

四、2023年主要工作

2023年是“十四五”规划承上启下的关键之年，财政工作在贯彻落实好中央、省、市和区委重大决策部署的同时，坚持开源节流并重、增收节支并举，统筹兼顾，协调发展，确保全年财政平稳运行。

（一）精准高效落实财政政策，助力县域经济稳中向好

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，落实政策要强调前瞻性、灵活性、有效性，在扩大内需和结构调整上发挥更大作用，切实保障和改善民生，促进经济社会持续健康发展。继续坚持供给侧结构性改革主线不动摇，更多采取改革的办法，更多运用市场化、法治化手段，在“巩固、增强、提升、畅通”上下功夫，增强经济质量优势。坚决落实“过紧日子”要求，精细管理，精准测算，坚持有保有压，不断优化支出结构，精准聚焦增强对全区经济社会发展大局的支撑能力，着力促消费、稳投资，释放内需潜力。支持教育、文化、体育、养老、医疗等服务供给，支持扩大农村消费，培育新的消费增长点。科学申报地方政府专项债券，补足我区建设领域资金不足的短板。贯彻落实“取之于民、用之于民”公共财政理念，坚持以人民为中心的发展思想，突出财政的公共性、公平性，使改革发展成果更多更公平惠及广大人民群众。贯彻落实好契合当前经济社会发展的财政政策，促进全区经济社会健康发展。

（二）积极稳妥组织财政收入，提高基层财政保障能力

密切关注宏观经济走势和影响财政收入的各项因素，及时把握收入动态，加强对财政收入的跟踪分析和预研预判。充分发挥财源建设专班、税收联动机制等职能，巩固完善协税护税机制，全面加强收入征管，强化财税形势研判和重点税源监测分析，做到依法征收，应收尽收。充分挖掘可用资源资产，拓宽非税收入渠道，积极推进重点项目盘活，有效补充财政收入。进一步加大向上争取力度，获得更多政策和资金支持。把握“稳预期”“保平衡”，主动挖潜、多管齐下，盘活存量资金，推动存量资产变现，把“钱从哪里来”作为当前及今后一段时期的重要课题，持续抓好财源建设，全力确保收入，稳定支出，全力以赴为打造城乡一体化高质量发展示范区提供坚强保障。

（三）加强财政预算执行管理，不断提高资金使用效益

坚持“量入为出，收支平衡，确保重点，统筹兼顾”的原则，着力调整和优化财政支出结构，精准聚焦增强对国家重大战略实施的支撑能力。全区上下要牢固树立“过紧日子”思想，坚持能压尽压、该减尽减、可省尽省，严控一般性支出，继续压减非重点、非刚性、非急需支出，强化“三公”经费预算管理，降低行政事业单位运行成本。严格实施追加预算审核负面清单，新增项目支出从严控制，预算执行中不必要的项目支出要坚决取消。要把紧支出关口，深入挖掘节支潜力，将节省的资金用于更为急需的领域。切实厘清财政保障边界，杜绝无财力、超财力、超职责、超范围、超标准包揽相关支出。以预算绩效管理为抓手，对照“全方位、全过程、全覆盖”的全面预算绩效管理体系目标，推进预算绩效管理扩围提质。继续加大预算编制与预算执行结合力度，加强绩效评价结果应用，着力提高财政资源配置效率和使用效益，进一步完善“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理激励约束机制，务必精打细算，把有限的资金用在支持教育事业发展、促进人民健康和医疗卫生水平的提高、支持养老事业发展、加强公共文化服务体系建设等民生领域，更好推动政策落地见效。

（四）加快构建现代财政制度，从严从紧规范财经秩序

一是进一步深化财税体制改革，加快建立现代财政制度。结合推进省以下财政体制改革，提高基层财政保障能力，兜牢兜实基层“三保”底线。二是加强各类专项资金管理，确保专款专用。要严格履行国库集中支付制度、政府采购制度、工程项目招投标制度等，全面加强专项资金监管，全程追踪资金动态，确保资金安全运行。三是加强政府采购监管，严格执行采购预算，按计划组织采购；继续加大采购行为监管力度，从各个环节加强日常审核和基础管理工作，逐步完善采购管理机制。四是进一步加强政府工程预决算审核工作，重点加强工程变更造价审核，确保工程造价经得起推敲和检验。五是加强财会监督，强化财政财务培训、会计人员继续教育等工作，全面提高会计队伍整体素质，夯实财政财务和预算管理基础。六是继续推进行政事业单位内部控制制度建设，通过制定制度、程序、流程和方法，不断加强对市场风险、操作风险、法律风险、声誉风险等事前、事中监督和纠正，及时堵塞制度漏洞、消除管理隐患，积极稳妥推进内部控制工作建设。七是积极开展申报2023年专项债工作。做好储备项目申报专项债的前期工作，组织申报单位和专业银行，做好申报专项债储备项目一案两书的编写和审核工作。同时，要加快推进符合条件的专项债券项目顺利开工建设，根据项目进度及时拨付项目资金，为项目持续建设提供有力的资金保障。

（五）加强国资国企监督管理，确保国有资产保值增值

一是加快推进集团公司三项制度改革。为提升整合重组后的集团公司的整体管理水平，完成集团公司“三项制度”改革，设计人才发展规划，完善一系列企业发展机制，以期集团公司尽早在经济社会发展中发挥引领作用。二是充分发挥莲城国投集团公司资源优势。持续推进莲城国投股权划转、资产注入等相关工作。结合我区产业发展和自然资源等状况，指导集团公司设定企业的未来核心战略规划，充分发挥重组后企业优势。改革创新投融资模式，使企业未来获得更好的可持续性盈利空间。三是提升国资监管效能、逐步构建国资监管大格局。对所出资企业经营性国有资产行使出资人的职权和承担保值增值的责任，监督所出资企业安全生产等工作。四是加快推进闲置资产盘活。进一步摸清全区闲置资产“家底”，持续跟进全区国有资产重点盘活项目，深挖国有资产经营潜力，提高国有资产使用效率，实现国有资产保值增值。

（六）防范化解政府债务风险，推动金融市场稳健发展

牢固树立“不发生系统性金融风险”的底线思维，健全完善政府债务管理体制机制，强化债务资金“借、用、管、还”全过程监管，提高地方政府债务管理水平，统筹各类资产资源，综合采取多种措施稳妥规范化解存量债务。提前谋划2023年债务偿还工作，逐项逐月将到期债务分解落实，协调各债务人做好按期偿债工作。以地方政府债务余额为关键，落实财政承受能力要求，严把新建项目关，严禁超财力新上项目，减轻财政负担，地方政府债务控制在合理区间。要充分发挥政府债券的积极作用，把握好发展和安全的关系，树牢底线思维，强化政府债务预算管理和限额管理，坚决守住不发生系统性风险的底线。完善债务问责闭环管理机制，以问责遏制违规新增，继续推进“银政企”协作。清理消化暂付款，严格控制增量，积极消化存量。进一步规范不良资产清收处置行为，支持防范金融风险，筑牢防止金融风险向财政领域传导的“防火墙”。加快发展多层次资本市场，积极搭建多方合作平台，建立银行保险和企业对接平台、银行保险与政府对接平台。积极推进大连美德乐工业组装技术有限公司创业板上市工作。加大处非工作力度，切实增强社会公众的法律意识和对非法集资活动的抵御能力。

各位代表，2023年，财政改革和发展将面临更大的机遇和挑战，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，全面落实各项工作部署，扎实做好财政预算各项工作，更好地发挥财政资金效能，促进我区经济持续健康发展和社会大局稳定。

一般公共预算收入表.xls