关于大连市普兰店区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告—

大连市人民政府

关于大连市普兰店区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

2026-01-13

——2025年12月29日在大连市普兰店区

第三届人民代表大会第七次会议上

区财政局局长 王育新

各位代表：

受区人民政府委托，现将《大连市普兰店区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）》提请区三届人大七次会议审议，并请政协委员和列席的同志提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”收官之年、“十五五”谋篇布局之年，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，认真落实积极财政政策“持续用力、更加给力，打好组合拳”要求，推动财政收入质量持续改善、财政支出加力提效、财政管理持续加强，为普兰店区经济社会高质量发展提供坚实支撑。财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入

全区一般公共预算收入预计完成30亿元，下降10.8%，完成调整预算100%。

2.一般公共预算支出

全区一般公共预算支出预计完成50.03亿元，增长1.3%，完成调整预算100%。

3.平衡结果

全区一般公共预算总收入预计为56.03亿元，其中：一般公共预算收入30亿元，上级转移支付补助24亿元，调入预算稳定调节基金2.03亿元。全区一般公共预算总支出预计为56.03亿元，其中：一般公共预算支出50.03亿元，上解支出6亿元。2025年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.政府性基金预算收入

全区政府性基金收入预计完成4.81亿元，完成年初预算100%。

2.政府性基金预算支出

全区政府性基金支出预计完成12.73亿元，完成年初预算182.9%。

3.平衡结果

本年度政府性基金收入预计完成4.81亿元，加上地方政府专项债务转贷收入、上级补助收入、上年结余收入等17亿元，政府性基金总收入为21.81亿元。政府性基金支出预计完成12.73亿元，加上地方政府专项债务还本支出、结转下年支出等9.08亿元，政府性基金总支出为21.81亿元。2025年政府性基金收支平衡。

二、2025年主要工作

按照区三届人大五次会议有关决议，全区财政工作严格执行区人大批准的预算，聚焦经济社会发展重点环节和关键领域，加力实施积极财政政策，保持适当支出强度，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（一）财政收入量稳质优，展现良好发展韧性

一是税收收入稳步增长。全年税收收入预计实现14.2亿元，同比增长2.8%。三大主体税种均实现正增长，其中，增值税预计完成6.45亿元，同比增长0.7%，企业所得税预计完成1.84亿元，同比增长5.3%，个人所得税预计完成0.79亿元，同比增长55.8%。二是多种方式组织非税收入。紧盯全年收入目标，加大非税收入组织力度，通过殡仪馆收费权转让、水资源一体化项目、砂石资源处置、皮口港资产盘活、闲置办公楼资产盘活等形成一次性非税收入13.4亿元。持续推进税费清缴工作，清欠税费累计3.5亿元。三是强化财政资源统筹，落实积极财政政策要求，加强资金统筹、资产盘活、资源利用，全力争取上级转移支付补助、政府债券、超长期特别国债、中央转移支付等政策资金支持，提高综合保障能力。2025年共争取上级转移支付补助24亿元，其中一般转移支付补助22亿元，专项转移支付补助2亿元。积极申报专项债项目筹集建设资金，2025年专项债券项目通过财政部审核有17个，其中财政部发改委双通过项目有12个，双通过项目专项债额度9.66亿元，全年发行专项债券资金7.82亿元。下达超长期特别国债3.69亿元，用于普兰店区城区排洪通道及雨污管网升级改造项目、排水防涝工程、燃气管网及哨兵设备改造工程等项目。

（二）支出结构持续优化，精打细算有保有压

坚持落实习惯“过紧日子”要求，2025年预计压减“三公”经费105万元，将有限的资金投入到带动作用强、边际效益大的领域，腾挪更多资金为重大改革、重点工程、重大项目提供财力保障。同时，坚持公共财政取之于民、用之于民，做好普惠性、基础性、兜底性民生保障，教育、文化体育、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障、粮油物资储备等民生领域的支出占一般公共预算支出的比重达到八成以上，科技、教育、卫生、文化体育、社会保障、就业、城乡社区等领域支出保持一定规模。

（三）防范化解财政风险，财政运行安全平稳

坚决遏制新增隐性债务，积极争取化债政策资金，统筹用于置换隐性债务。加强全口径地方债务监管，动态监测变化情况，严防财政金融风险交织传导。一是积极稳妥化解存量债务。2025年我区共化解债务5.49亿元，其中本金2.03亿元，利息3.46亿元。二是争取有利政策，优化债务结构。争取政府债券资金置换YX债务9.75亿元，减轻债务本金偿还压力。三是积极推进平台公司压降工作。通过资金偿还、协商棚改项目展期等，压降平台公司3家，完成辖区内所有平台公司压降工作，提前完成大连市布置的压降任务，也是首个完成全部压降任务的地区。四是积极稳妥开展拖欠企业账款化解工作。争取债券资金2.86亿元，化解欠款项目2895个，其中50万元以下欠款项目清零。五是兜牢基层“三保”底线。坚持将“三保”摆在预算安排的优先位置，硬化预算刚性约束，推动基层“三保”平稳运行。

（四）深化财税体制改革，提升财政治理效能

一是规范会计管理工作。组织完成4期会计培训活动，包括2期会计培训班和4场专题讲座，共700余人次参加受训。二是做好审计、巡察反馈意见整改工作。配合做好各级审计、巡察工作，充分利用审计、巡察结果应用，促进财政管理更加规范。三是深入推进“阳光采购、阳光招投标”工作。预计全年完成政府采购项目187个，采购总额为2.9亿元，节约资金1716万元，节约率5.9%。完成各项工程预决算审查工作，预算控制数审核396项，申报数29.22亿元，审定数26.07亿元，核减3.15亿元，核减率10.8%。完成工程竣工结算初审149项：申报造价9.12亿元，审核结算工程造价8.91亿元，核减0.21亿元，核减比例2.3%。开展政府投资工程项目“三包一靠”专项清理工作，维护公平竞争的营商环境。四是加强预算绩效管理。重点对2024年特别国债项目资金使用开展绩效评价工作，充分发挥财政资金效益。

（五）优化国有资源配置，推动国资保值增值

一是持续推动“阳光国企”取得实效。推进区属国有企业战略性重组和专业化整合，完成普汇港务公司股权划转至莲城国投集团，皮杨陆岛公司划转至莲隆水务，推动国有资本和国有资源向重点领域优势企业集中。引导区属国有企业聚焦主业，多措并举创收益，2025年预计实现营业收入6.05亿元，累计盘活国有企业资产4.85亿元。二是深入推进“阳光国资”行动，进一步规范行政事业单位国有资产管理。开展规范公务用车使用管理专项行动，排查车辆604辆，发现账实不符等问题293个，截至目前已清理问题车辆123辆，彻底改变我区2014年以来车辆超编运行状况。开展行政事业单位应收款项清缴专项行动，截至目前，共清缴应收款项8862.6万元。三是积极推动闲置资产盘活，形成收入1.71亿元。

（六）推动政银企联动，促进金融事业发展

一是推动产业引导基金设立。以鑫玉龙集团为依托，拟建立创业投资私募基金管理人，设立产业引导基金，以AI养殖、海洋生物种业、海洋生物医药、水下机器人、海洋生态保护与修复工程、海洋装备制造等海洋产业的科技创新项目为投资方向。以生物制药领域为发展方向，拟筹建生物科技产业投资专项基金，采取有限合伙的模式，有利于我区快速形成该领域的产业集群。二是推进银企对接工作，为企业提供贷款支持1.5亿元。建立支持小微企业融资协调工作机制，降低企业融资成本。三是积极开展处置非法集资工作和宣传。针对第三方财富管理公司、投资公司、助贷类机构等风险领域，全年开展排查整治4轮次。推动3家第三方财富管理公司依法进入吊销程序，完成187家投资公司规范整治，排查上报助贷类机构1家。开展2025年区防范非法集资宣传月活动。四是深入推进普惠性金融，助力乡村产业发展。持续推进“整村授信”工作，已累计授信38447户，授信额度47.3亿元，已用信7203户，用信金额6.9亿元。为海参仓单质押贷款等农户养殖业务累计提供信贷支持344笔，共计2.1亿元。

各位代表，2025年我区财政工作面临非常大的压力，但经过全区各部门、各街道共同努力，保障了重点支出落实到位，确保了全年财政收支平衡。同时，我们也清醒地认识到，财政运转和改革发展中仍然存在一些矛盾和问题：财政收入可持续增长面临较大不确定性，财政增收仍面临一定压力，综合保障能力不强，难以保障持续增长的财政支出需求；财政收支“紧平衡”的状态仍将持续，政府债务进入还本付息高峰，“三保”等刚性支出保障压力持续增大，深化落实高质量发展战略，推进民生事业、城市更新、科技创新等重点领域支出压力持续加大，财力统筹平衡难度较大；预算管理改革还需深入，在人大、审计等监督工作中，反映出财政财务管理工作仍存在问题，如部分单位在预算执行管理中，存在项目储备机制不完善、财务资产管理薄弱等问题，资金使用效率和效益有待提高，绩效管理意识还不到位等。面对困难和挑战，我们将高度重视，认真分析，充分汲取各位代表、委员的建议，认真加以解决，切实发挥好财政在政府治理中的基础支撑作用。

三、2026年预算（草案）

（一）总体思路

2026年是“十五五”规划的起步之年，做好预算编制和财政工作至关重要。2026年预算编制和财政工作的总体要求是：在以习近平同志为核心的党中央领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，认真贯彻落实中央经济工作会议部署，聚焦区委、区政府部署安排，坚持党政机关习惯过紧日子，继续严控一般性支出，勤俭办一切事业；持续深化零基预算改革，强化财政资源统筹，优化财政支出结构，坚持横向拓展、纵向整合、财政金融协同，集中财力办大事，增强重大战略任务财力保障；深化预算绩效管理，扎实推进预算管理一体化系统应用，推动部门预算管理规范透明、约束有力、讲求绩效；加强新时代财会监督，严肃财经纪律，提高财政资金效益，为实现“十五五”良好开局打牢基础。

（二）预算编制

按照《中华人民共和国预算法》要求，需编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，根据“以收定支、收支平衡”的原则编制。具体情况如下：

1.一般公共预算

2026年，全区一般公共预算收入安排31.5亿元，增长5%。其中：区本级20.29亿元，街道级11.21亿元。上级转移支付补助25亿元，调入预算稳定调节基金0.5亿元。收入总量为57亿元。

按照量入为出的原则，全区一般公共预算总支出安排57亿元，其中一般公共预算支出安排53亿元，上解支出4亿元。2026年一般公共预算收支平衡。

参考2025年一般公共预算实际执行情况，预计2026年上级一般性转移支付中的共同事权和专项转移支付列支5.5亿元，全区一般公共预算中实际可用财力为47.5亿元，其中街道级项目支出安排8.95亿元，区本级支出及街道基本支出安排38.55亿元。区本级支出及街道基本支出具体安排情况如下：区本级及街道基本性支出安排15.94亿元，其中“保工资”类安排15.29亿元，“保运转”类安排0.65亿元；“保基本民生”类项目安排10.28亿元；刚性类项目安排9.68亿元，包括偿债、PPP项目政府支出责任、编外人员工资等；其他必保支出2.65亿元。

2.政府性基金预算

政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡”的原则编制。

全年政府性基金收入安排4.74亿元，地方政府专项债务转贷收入、政府性基金补助收入等5.36亿元，政府性基金总收入为10.1亿元。全区政府性基金支出安排7.11亿元，地方政府专项债务还本支出、结余等2.99亿元，政府性基金总支出为10.1亿元。2026年政府性基金收支平衡。

3.国有资本经营预算

国有资本经营预算按照“以收定支、不列赤字”的原则编制。

区本级国有资本经营收入是按收缴国有企业利润的10%，安排700万元，上级补助收入389万元，收入总量为1089万元。

区本级国有资本经营支出安排879万元，调入一般公共预算210万元，支出总量为1089万元。2026年国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算

我区社会保险基金预算收入和社会保险基金预算支出均已纳入大连市社会保险基金预算，不需编制社会保险基金预算。

四、2026年主要工作

2026年，面对经济社会发展中的新形势、新局面，财政工作将按照区委工作要求，在区人大依法监督下，攻坚克难、奋发进取，强化财政政策资金保障合力，切实发挥调控引导作用，有力支撑全区经济社会健康平稳运行。

（一）聚焦高质量发展，夯实财政收入“硬实力”

全力以赴做好收入组织，实现全区一般公共预算收入增长5%的目标。强化部门间沟通协作，提升收入征管效率，凝聚增收合力。多维度加强收入形势分析，依托重点企业包保机制，加强企业走访调研，不断壮大新增税源。挖掘非税收入潜力，梳理存量非税项目，研究可利用资产资源，研究新型非税收入项目，增加可用财力。加大财政资源统筹力度，综合调控财政资金，做细做实向上争取资金工作，提高项目资金申报的有效性和精准性，包装资金流充裕的专项债项目，拓宽项目资金来源，缓解财政资金压力。积极推进我区土地开发项目，增加土地出让收入。强化资产全生命周期管理，盘活和节约使用行政事业性国有资产，推进资产共享共用，最大限度发挥资产使用效益。

（二）统筹发展和安全，提升财政发展“保障力”

进一步增强底线思维，更大力度保障财政运行安全。坚持将“三保”摆在财政工作优先位置，坚决保障“三保”支出，强化预算执行动态监控，依托预算管理一体化平台，切实提高财政资金使用效能。加快债券资金使用进度，切实发挥债券资金使用效益。坚定不移推动高质量发展，做好超长期特别国债资金管理工作，支持国家重大战略和重点领域安全能力建设。加强财政政策与产业、创新等各类政策的协调配合，全力保障教育、人才、基础设施建设领域的重点项目资金需求。坚持把为民造福作为最大政绩，保持必要的财政支出强度，把更多的财力、最大的增量投入民生事业，推进公共服务优质共享，支持建设高质量教育体系，促进提高医疗卫生服务能力，健全社会保障体系，改善生态环境质量，持续提升区域治理水平，确保民生投入持续保持在80%左右。

（三）协同推进管理改革，激发财政治理“内生力”

始终坚持“过紧日子”。严格2026年预算编制管理，推动零基预算改革落地见效。加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹衔接，加大财政拨款和非财政拨款资金统筹使用力度，树牢“先有预算后有支出”理念，严格执行预算安排。持续优化财政支出结构，严控一般性支出，降低行政运行成本。加强存量资金管理。建立健全涵盖预算资金、部门自有资金等各类存量资金收回使用机制，有效提高资金使用效益。持续推进预算绩效管理，强化成本效益分析，提升绩效目标和绩效评价质量，实现全成本预算绩效管理改革向基层纵深推进。强化绩效管理结果应用，通过调整预算安排、优化政策内容、督促改进管理等方式，促进形成评价、反馈、整改、提升的良性循环。进一步完善财会监督体系，聚焦预算管理、债务管理、国有资产管理等重点领域，加大监督力度，让财经纪律“长牙带刺”。针对审计指出的财政管理问题，严肃认真抓好整改落实工作。

（四）防范风险兜牢底线，提升财政运行“安全力”

加强政府债务管理，加快化解存量政府债务，严禁新增隐性债务。优化债务结构，持续降低债务成本。加强专项债券全周期、穿透式管理，通过负面清单、典型案例等措施强化提醒提示，对新增隐债、虚假化债等行为严肃追责问责。全力做好债务风险监测，对全区债务数据进行实时追踪与深度剖析，精准把握债务规模、结构及资金流向，及时察觉潜在风险隐患，实现风险的早发现、早干预、早化解。严格预算约束和项目审核制度，在申报项目时，要严格开展财政承受能力评估，详细说明资金来源、收益预期及偿债计划，坚决杜绝盲目举债上项目，从源头上阻断债务无序增长。积极拓宽资金筹集渠道，为债务偿还提供坚实保障，优化财政支出结构，将有限的资金优先用于“三保”支出和债务偿还。加大对重点领域和民生项目的支持力度，提升财政资金使用效益，实现“节流”与“增效”的有机统一。深入挖掘非税收入潜力，规范国有资源（资产）有偿使用收入管理，多渠道增加财政收入，为化解债务风险提供资金来源。

（五）集聚资源做优做强，提升国资国企“引领力”

建立健全行政事业性国有资产管理体系，全面提升资产管理信息化、精细化水平。通过实施资产台账管理、资源整合与分类盘活、调剂统筹与共享共用等措施，持续减少闲置资产存量，挖掘并提高资产使用效益，巩固深化盘活成果，确保国有资产保值增值，为行政事业单位提供更加坚实的物质基础保障。建立本级政府公物仓，实施公物仓资产清单管理，健全管理运行机制。有序推进莲山铁矿、双塔石矿等矿山资源的合理开发，确保资源利用效率与产出效益最大化，同时规范矿山企业税费征管，确保资源税、增值税等依法足额上缴，将资源优势转化为财政增收优势。持续优化国有资本布局结构，推动国有资本进一步向自然资源、城市更新、园区经营、文旅康养、海洋经济以及新兴产业等重点领域集聚，培育一批具有区域带动力和核心竞争力的龙头企业，实现国有经济质量效益与服务保障能力双提升。

（六）强化财金政策协同，提升金融资源“支持力”

加快推进政府投资基金设立，研究政府投资基金管理办法修订和系列配套政策出台。联合产业主管部门，细化分行业子基金设立方案，形成“产业+专班+基金”的政策支持链条，确保资金到位后尽快形成有效投资。加强财政金融协同联动，引导银行、担保等金融机构金融资源提供持续性、普惠性的资金，更好发挥财政资金杠杆撬动作用。针对新型农业经营主体轻资产、缺抵押、抗风险弱的共性难题，聚焦“三农”普惠领域，创新政策工具，推动金融资源深度融入农业产业链。搭建全新政银企对接平台，助力银行、企业实现精准对接。积极推动处置非法集资工作，联动公安、市场监管等部门定期研判风险形势，建立健全专项工作机制，加大统筹协调和部署推进力度，强化对重大案件处置、重大风险化解的协调落实，有效遏制非法金融活动。积极开展多形式防非宣传工作，提升公众防范非法集资意识，切实保障人民群众财产安全和社会稳定。

光荣与梦想同在，挑战与机遇并存，责任与压力俱增。各位代表，2026年，财政改革和发展将面临更大的机遇和挑战，全区财政工作将在区委的坚强领导和区人大的监督支持下，坚持干字当头、锐意进取，迎难而上、开拓创新，趟过改革深水区，闯出发展新天地。坚持依法理财、奋发有为，全面贯彻落实本次大会决议，在新时代、新征程中，展现财政新担当、新作为，为推动全区经济社会高质量发展贡献财政力量。

1.一般公共预算收入表.xls