区三届人大常委会

第六次会议文件

关于大连市普兰店区

2021年财政决算情况的报告

（2022年8月30日在普兰店区第三届人民代表大会

常务委员会第六次会议上）

普兰店区财政局局长    曲泉

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现将我区2021年财政决算情况汇报如下：

2021年是建党一百周年，也是“十四五”规划开局之年。经历了2020年的全球新冠肺炎疫情冲击，进入疫情防控常态化阶段，我区经济社会发展逐渐复苏。全区财政工作按照中央、省、市和区委、区政府的决策部署，在区人大、区政协的监督指导下，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，在构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局的大环境下，持续贯彻积极的财政政策，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，进一步强化预算管理，提高财政资金使用效率。财政运行总体平稳。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）收支决算

2021年全区财政一般公共预算收入完成24.8亿元，比同期增加9.39亿元，增长60.9%，完成调整预算的106.9%；全区一般公共预算支出完成47.15亿元，比同期增加9.25亿元，同比增长24.4%，完成调整预算的105.2%。

（二）平衡结果

全区一般公共预算总收入为81.93亿元，其中：一般公共预算收入24.8亿元，一般性转移支付补助20.24亿元，专项转移支付补助2.57亿元,地方政府一般债券转贷收入25.1亿元，调入资金4.77亿元，上年结转3.83亿元，调入预算稳定调节基金0.62亿元。全区一般公共预算总支出为81.93亿元，其中：一般公共预算支出47.15亿元，上解支出5.51亿元，一般债务还本支出25.1亿元，安排预算稳定调节基金1.8亿元，结转下年支出2.37亿元。一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金收支决算情况

（一）收支决算

政府性基金预算收入完成2.87亿元，同比下降19.4%，完成年初计划的81.1%；全区政府性基金支出完成4.25亿元，同比增长4%，完成年初计划的120.1%。

（二）平衡结果

政府性基金预算总收入为9.9亿元，其中：政府性基金预算收入2.87亿元，上级补助收入0.39亿元，债务转贷收入3.6亿元，上年结转3.04亿元。政府性基金预算总支出为9.9亿元,其中：政府性基金预算支出4.25亿元，债务还本支出0.5亿元，调出资金支出1.8亿元，结转下年支出3.35亿元。政府性基金预算收支平衡。

三、地方政府债务情况

经大连市批准我区债务限额由2020年的63.57亿元增至2021年的66.67亿元(其中一般债务56.07亿元，专项债务10.6亿元)。截至2021年12月31日，我区政府债务余额64.2亿元(包括一般债务53.6亿元、专项债务10.6亿元),未突破限额。限额增加主要是我区争取到大连市政府专项债券3.1亿元。

在64.2亿元的政府债务中，政府债券62.92亿元，存量债务1.28亿元，均用于普兰店区项目建设。

四、决算有关事项说明

（一）支出政策实施和重点支出情况。2021年，我区坚决贯彻落实“过紧日子”要求，大力压缩非刚性、非重点支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。2021年民生项目支出共计37.3亿元，占一般公共预算支出的79.1%。

（二）结转资金使用情况。上年结转资金3.83亿元，均为2019年与2020年结转的省以上专项，已按相关要求用于结转专项支出。

（三）本级预算调整及执行情况。2021年我区进行了一次预算调整，将一般公共预算收入由15.54亿元调整为23.2亿元；将一般公共预算支出由39.54亿元调整为44.82亿元。调整的原因是我区通过盘活存量资产资源等方式，拉动非税收入增长超过预期，导致一般公共预算收支大幅增长，因此进行了预算调整。

（四）预备费使用情况。2021年预备费年初安排1亿元，当年下达指标1亿元。主要用于年初未安排预算的项目经费、疫情防控、应急事项以及其他难以预见的支出。

五、重点工作情况

（一） 加大收入组织力度，提升财政收入质量

围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务，我区认真贯彻落实中央、省、市对于经济恢复发展的各项政策，持续落实好减税降费政策，促进我区企业全面恢复发展。充分利用特殊转移支付机制资金，直接惠企利民，兜牢基层“三保”底线。密切关注宏观经济形势，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持，增强财政保障发展能力，助推县域经济稳定增长，更好服务于全区项目建设和经济发展，全年共争取上级转移支付补助资金22.8亿元。在财政收入组织方面，保证税收收入稳步增长的前提下，加大非税收入组织力度，积极盘活处置我区优质资产，形成有效的财政收入。全年通过推进PPP项目、加大闲置资产处置等形成财政收入9.97亿元，有效补充了我区财力，为经济社会发展提供有效保障。加大招商引资力度，充分利用辖区内优质资产，吸引优质企业入驻我区，培植高质量税源。

（二）加强基金收支管理，规范非税收入征缴

一是加强政府性基金征管。制定并完善了《关于普兰店区政府性基金收支管理意见》。重点强化国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费的征缴和历年欠费的清缴工作。二是规范非税征缴管理。编制了2021年我区部门和单位非税收入项目目录，并对外公开发布。积极推进目录内收费项目的开征，新开征公路路产有偿使用费、财政集中采购罚没收入。三是不断普及和扩大非税收入暨财政电子票据管理系统的使用。2021年3月8日起我区执收单位全面上线启用非税收入电子票据，在大连市各区（县）中率先完成了执收单位非税收入收缴电子化和票据电子化上线工作。

（三）优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线

以“保基本民生、保工资、保运转”为工作总基调，坚持“量入为出，收支平衡，确保重点，统筹兼顾”的原则，继续调整优化支出结构，增强财政投入的精准度。重点保障“三保”领域的支出，兜牢兜实“三保”底线。对全区“三保”保障工作开展风险评估、分析、研判，完善基层“三保”运行机制，落实《进一步完善基层“三保”运行机制的通知》文件要求，新设立“工资保障”专户，确保了工资账户运转顺利，本年度无拖欠工资情况。在财政资金的投入上，加大对疫情防控工作的保障力度，注重人民生活质量的提升，着力支持深化供给侧结构性改革、加强创新和技术攻关、实施乡村振兴战略、促进区域协调发展，推动公共服务资源向基层延伸、向民生领域倾斜。全年投入资金37.3亿元，其中：城乡基本建设支出6.34亿元，医疗卫生、民政、残疾人等社会保障支出15.28亿元，教育、文化、体育、政法经费支出9.97亿元，乡村振兴发展支出5.71亿元。

（四）规范财政管理工作，提升财政管理水平

一是调整区对街道财政管理体制方案。为适应当前经济社会发展，提升街道加快发展的自主性和积极性，我区制定了新的区对街道财政管理体制方案，并于7月1日起正式实施。二是按时完成街道2020年部门决算批复工作。完成20个街道（园区）津贴补贴统计报表工作。三是积极推进财政预算管理一体化建设工作。按上级要求组织预算单位将2021年预算重新录入一体化系统，全区完成率达100%。四是加强政府采购管理。2021年政府采购项目完成119项，金额5.09亿元，节约资金0.48亿元，节约率8.6%。完成招标采购突出问题专项整治工作，努力打造公开、公平、公正的公共资源交易秩序。五是完善PPP项目管理机制。将生活垃圾收运及焚烧一体化PPP项目、自来水厂PPP项目财政支出责任纳入中期财政规划。六是加强专项债券资金管理。下发了《关于普兰店区专项债券资金管理相关事项的通知》，联系兴业银行与专项债券项目的单位对开设资金专户进行业务对接，有序推进专项债券项目工作。七是加强工程预决算审查工作。投资预算控制数审核完成177个，审定预算控制数6.49亿元，核减0.78亿元，核减比例10.8%；工程竣工结算审核完成110项，审定金额2.47亿元，核减0.16亿元，核减比例6.2%；工程竣工工程量验收完成66个，验收金额2亿元。

（五）加强债务管理工作，防范化解金融风险

2021年，普兰店区共化解债务32.33亿元，其中置换25.6亿元，偿还6.73亿元。在加强债务管理工作方面，一是顺利完成债券置换工作。调整债务化解方案，督促债务人签订提前偿还协议，出具政府资金承诺，向大连市财政局申请资金，及时将置换资金16亿元拨付到位。通过置换拉长了债务期限，降低了债务成本，减轻了债务压力，据测算，将降低财务成本1.5亿元。同时我区还获得大连市5年、每年0.3亿元的专项资金。二是向大连市委、市政府报告我区2020年债务化解工作情况。三是配合财政部专员办做好2020年相关债务化解情况审计工作。对照专员办检查出的问题，组织债务单位进行整改。

（六）加快金融领域发展，壮大我区金融实力

一是积极开展处置非法集资宣传活动。在“中国银行保险报”公众号组织开展知识竞赛答题活动，累计答题5,173次。完善我区防范处置非法集资机制，出台《关于进一步做好防范和处置非法集资工作的实施意见》《大连市普兰店区防范非法集资宣传教育工作方案》，切实保护人民群众合法权益，维护良好金融生态环境。二是积极搭建银企对接平台。9月9日，银行保险业支持普兰店区发展项目签约仪式暨普兰店区银行保险业综合服务中心揭牌仪式在区会议中心举行，统一受理金融资讯、政策宣传、融资对接等金融业务，为市场主体提供多元化、综合性的金融服务。三是积极推进大连美德乐工业组装技术有限公司创业板上市工作。积极发挥企业服务秘书作用，深入企业了解上市过程中的进展情况和相关需求，与企业保持沟通，助力企业早日上市。四是完成我区拟上市后备企业筛选工作。目前纳入我区上市后备企业培育数据库有10家，已有4家在“新三板”挂牌，有2家申请成为新三板后备企业。其中美德乐公司拟在创业板上市。

（七）加强国有资产管理，推进国企高质量发展

一是完善我区国有企业监管机构，组建区政府国有资产监督管理局。区政府国有资产监督管理局依照《中华人民共和国企业国有资产法》《中华人民共和国公司法》等法律法规，按照大连市国资委工作部署，监管区属国有企业，加强国有资产管理工作。二是积极探索我区国有企业发展道路。与大连市国资委、国开行及第三方咨询公司积极沟通交流，深入企业开展调研，探索适合我区国有企业的发展布局、整合方式和改革方向。三是积极推进我区国有企业改革工作。制定《大连市普兰店区区属国有企业高质量发展工作实施方案》，召开区属国有企业高质量发展推进会和国有资产清查培训会，研究推进我区区属国有企业高质量发展工作，部署转型专项工作任务，落实工作责任清单。四是加强国有资产管理，组织开展全区房屋、土地专项清查工作。五是积极推进资产盘活。完成测绘评估的教育局、质量监督局等具备拍卖条件的14处闲置资产，于9月17日在大连市公共资源交易大厅进行公开拍卖，当日成交资产价值3,772万元。组织测绘、评估中介机构对我区除了56所学校以外新撤并闲置学校进行全面测绘、评估，为后续资产处置提供数据支撑。

2021年财政工作虽稳步开展，但也要清醒地认识到，现阶段财政工作中还存在一些问题和困难：一是财政收入规模较低，难以满足持续攀升的刚性支出，收支缺口进一步加大，落实“六稳”“六保”工作压力极大。二是偿债压力极大。虽然债务规模相对较低，但平台公司转型仍未有实质性进展，偿债手段单一化，为确保不发生系统性金融风险，只能依赖我区有限的财政资金进行化解，造成较重财政负担。三是财政管理工作还有待进一步完善和加强，在收入组织、预算管理、预算执行、国有资产管理等方面还存在不足。四是财政资金管理还存在薄弱环节，支出结构还需进一步优化。非必需甚至不合理的支出仍然存在，供养范围还需科学界定，经费列支还需更加严谨。我们高度重视这些问题，将下大气力采取措施加以解决。

2021年我区财政工作围绕区委、区政府中心工作，为全区经济社会发展提供了有力保障。2022年，财政改革和发展将面临更大的机遇和挑战，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，全面落实各项工作部署，统筹做好疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好财政预算各项工作，更好地发挥财政资金效能，促进我区经济持续健康发展和社会大局稳定，为基本实现社会主义现代化的远景目标奠定坚实的财政基础，以更加稳健的姿态迎接党的二十大召开。

大连市普兰店区2021年度财政决算公开 .pdf